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遂宁农村商业银行股份有限公司2016年年度报告

2017-07-20 16:24:30 来源：作者：点击数：

第一节重要提示

1.1 本行董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 本行第一届董事会第五次会议于2017 年4月5日审议并通过了本年度报告正文及摘要。

1.3 本行按照中国企业会计准则编制的年度财务报告已经四川中衡安信会计师事务所根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

第二节基本情况

2.1 公司名称

法定中文名称：遂宁农村商业银行股份有限公司（简称：遂宁农商银行，下称“本行”）

法定英文名称：Suining Rural Commercial Bank Co.，Ltd.

2.2 统一社会信用代码：915109032062509024

2.3 金融许可证编码：B1470H351090001

2.4 法定代表人：徐兴明

2.5 注册资本：伍亿陆仟伍佰万元人民币

2.6 注册登记日期

首次注册登记日期：2007年12月17日

变更注册登记日期：2016年12月06日

2.7 经营范围：吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡（借记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

2.8 公司地址

注册及办公地址：四川省遂宁市遂州中路1063号

2.9 年度报告的披露地址

信息披露报纸：《遂宁日报》

信息披露网址：http://www.scrcu.com/

备置地点：董事会办公室及主要营业场所

2.10 联系方式

电话：0825-2313433

传真：0825-2313433

邮编：629000

2.11 客服及投诉电话

投诉电话：0825-2313433

客服电话：96633

第三节主要财务信息

3.1 截至报告期末，本年度主要利润指标

项目	2016年度（元）
营业利润	231,964,015.87
利润总额	222,042,386.48
净利润	144,610,451.14

3.2 主要会计财务数据

项目	2014年度（元、%）	2015年度（元、%）	2016年度（元、%）
资产	9,293,183,019.36	11,987,286,028.77	16,189,093,435.36
负债	8,640,751,566.86	11,183,228,883.81	14,873,828,792.76
所有者权益	652,431,452.60	804,057,144.96	1,315,264,642.60
一般性存款余额	8,097,320,553.72	9,900,843,659.89	12,040,899,243.49
贷款余额	6,148,890,534.06	6,148,890,534.06	8,097,556,152.06
成本收入比	39.76%	38.26%	41.75%

3.3 资本结构情况

项目	2014年度（万元、%）	2015年度（万元、%）	2016年度（万元、%）
资本净额	71,382.64	88,177.09	142,514.19
其中：核心资本	65,243.14	80,405.71	131,526.46
加权风险资产总额	579,052.86	720,826.79	992,823.30
核心资本充足率	11.27%	11.15%	13.25%
资本充足率	12.33%	12.23%	14.35%

第四节股东情况

4.1 股本结构情况

因经2014年12月26日第三届社员代表大会第二次会议审议并通过《定向募股方案》，2016年11月30日由四川银监局批复注册资本金由219,098,916元增加至565,000,000元。

4.1.1 报告期初股本结构情况

股东类别	户数（户）	持股数（万股）	股权比例（%）
企业法人股	26	11,531.04	52.63
自然人股	2,153	10,378.85	47.37
合计	2,179	21,909.89	100

4.1.2 报告期末股本结构情况

股东类别	户数（户）	持股数（万股）	股权比例（%）
企业法人股	27	28,795.80	50.97
自然人股	2,252	27,704.20	49.03
合计	2,279	56,500	100

4.2 最大10户股东持股情况

4.2.1 报告期初最大10户股东持股情况

序号	股东名称	持股数（万股）	持股比例（%）
1	四川摩尔春天百货有限公司	2,094.85	9.56%
2	遂宁市兴和建筑工程有限公司	1,660.15	7.58%
3	四川红弧投资有限公司	1,242.00	5.67%
4	双发集团有限公司	1,088.83	4.97%
5	四川鼎乾实业发展有限公司	732.78	3.34%
6	四川天信房地产发展有限公司	683.10	3.12%
7	四川省明泰建设工程有限公司	604.45	2.76%
8	四川双发大酒店有限公司	604.45	2.76%
9	四川永逸实业有限公司	604.45	2.76%
10	四川煜坤能源有限公司	496.80	2.27%

4.2.2 报告期末最大10户股东持股情况

序号	股东名称	持股数（万股）	持股比例（%）
1	遂宁市城市公共交通有限责任公司	3,000.00	5.31
2	遂宁市泽宁农业开发有限公司	3,000.00	5.31
3	四川荣华化工有限公司	2,900.00	5.13
4	成都润蜀科贸有限公司	2,500.00	4.42
5	双发集团有限公司	2,248.73	3.98
6	安岳县奇柠农牧有限公司	2,000.06	3.54
7	蓬溪县和兴农业开发有限公司	2,000.00	3.54
8	遂宁水务投资有限责任公司	1,900.00	3.36
9	四川鼎乾实业发展有限公司	1,238.40	2.19
10	四川天信房地产发展有限公司	1,154.44	2.04

4.3 报告期末重大关联股东情况

关联方名称	持股数（万股）	持股比例（%）
1.1遂宁市城市公共交通有限责任公司	3,000.00	5.31
1.2遂宁水务投资有限责任公司	1,900.00	3.36
2.1双发集团有限公司	2,248.73	3.98
2.2四川双发大酒店有限公司	1,021.52	1.81

4.4 股份变化情况

报告期内，本行有重大股份转让2笔。经2016年10月13日第一届董事会第三次会议审议并通过：原股东成都神农汇农业开发有限公司将所持1900万股股份转让给遂宁水务投资有限责任公司；原股东成都峰海农业开发有限公司将所持1800万股股份转让给四川名红车辆制造有限公司、李治宏。成都神农汇农业开发有限公司、成都峰海农业开发有限公司不再为本行股东。

第五节董事、监事、高级管理人员、员工

及机构设置情况

5.1 董事

序号	本行职务	姓名	性别	派出单位及职务	是否领薪	是否持股
1	董事长	徐兴明	男	遂宁农村商业银行党委书记、董事长	√	√
2	行长	敬培刚	男	遂宁农村商业银行党委委员、行长	√	√
3	副行长	夏军	男	遂宁农村商业银行党委委员、副行长	√	√
4	董事会秘书	何联伟	男	遂宁农村商业银行党委委员、董事会秘书	√	√
5	独立董事	张勇	男	四川鼎天律师事务所主任	√	×
6	独立董事	陈勇	男	立信会计师事务所四川分所所长、合伙人	√	×
7	独立董事	王晋忠	男	西南财经大学金融创新与产品设计研究所所长	√	×
8	股东董事	周汉知	男	遂宁市泽宁农业开发有限公司执行董事	√	√
9	股东董事	翟双华	男	双发集团有限公司董事长	√	×
10	股东董事	侯向军	男	遂宁市城市公共交通有限责任公司执行董事	√	×
11	股东董事	梁春燕	女	四川荣华化工有限公司副总经理	√	√
12	股东董事	禹玉光	男	四川省遂宁市南大食品有限公司董事长	√	×
13	股东董事	张全	男	四川佳泰动物药业有限公司执行董事、总经理	√	√

以上董事已经本行创立大会暨股东大会第一次会议审议通过，川银监复〔2016〕425号文件任职资格核准。任职期限至第一届董事会届满。

5.2 监事

序号	本行职务	姓名	性别	派出单位及职务	是否领薪	是否持股
1	监事长	王秀怀	男	遂宁农村商业银行纪委书记、监事长	√	√
2	职工监事	王安云	男	遂宁农村商业银行米稽察保卫部负责人	√	√
3	职工监事	肖莉	女	遂宁农村商业银行磨溪支行行长	√	√
4	外部监事	陈红	女	退休	√	×
5	外部监事	陈建西	女	成都大学经济管理学院教授	√	×
6	股东监事	刘翔宇	男	蓬溪县和兴农业开发有限公司副总经理	√	×

以上监事已经本行创立大会暨股东大会第一次会议、职工代表大会审议通过，并向遂宁银监分局报告。任职期限至第一届监事会届满。

5.3 高级管理人员

序号	职务	姓名	性别	是否领薪	是否持股
1	董事长	徐兴明	男	√	√
2	行长	敬培刚	男	√	√
3	监事长	王秀怀	男	√	√
4	副行长	夏军	男	√	√
5	副行长	全翔	男	√	√
6	董事会秘书	何联伟	男	√	√

以上高级管理人员已经本行第一届董事会第一次会议审议通过，川银监复〔2016〕425号文件任职资格核准。任职期限至第一届董事会届满。

5.4 董事、监事和高级管理人员薪酬情况

报告期内，本行非执行董事、非职工监事的薪酬按本行《非执行董事、非职工监事津贴管理办法》计发津贴；高级管理人员按照本行《薪酬管理办法》进行考核，支取薪酬。

5.5 员工情况

报告期末，本行员工644人。其中：在岗员工518人；大学本科及其以上学历357人，占比68.92%；专科及其以下学历161人，占比31.08%；35岁及以下248人，占比48%；36岁以上270人，占比52%。

5.6 部门设置情况

报告期末，本行设置16个部门，分别是个人金融部、公司金融部、小微金融部、市场拓展部、金融市场部、不良资产经营部、风险合规部、计划财务部、会计营运部、战略发展部、稽核审计部、安全保卫部、信息科技与渠道建设部、人力资源部、办公室、总行营业部。

5.7 机构设置情况

报告期末，本行设69个分支机构。

序号	机构	营业地址
1	城北支行	四川省遂宁市船山区界福东路68、70、72、74号
2	北固支行	四川省遂宁市船山区和平东路37-45号
3	德胜路支行	四川省遂宁市船山区德胜东路260、262、262附1号
4	上宁支行	四川省遂宁市船山区和平西路153、155 号
5	西宁支行	四川省遂宁市船山区德胜西路72号
6	遂州中路支行	四川省遂宁市船山区遂州中路520号
7	城南支行	四川省遂宁市船山区茂源北街1、3、5、7号
8	楠木支行	四川省遂宁市船山区南津北路877号
9	保升支行	四川省遂宁市船山区保升兴二街
10	船山支行	四川省遂宁市船山区凯旋下路310-314号
11	南津桥支行	四川省遂宁市船山区开善东路114、116、118、120、122、124、126号
12	龙坪支行	四川省遂宁市工业园区龙坪办事处涪江村48号
13	物流港支行	四川省遂宁市船山区工业园区富源路办事处金梅村5社
14	大南街支行	四川省遂宁市船山区遂州南路254号
15	富源路支行	四川省遂宁市船山区天宫南路501号
16	涪江二桥支行	四川省遂宁市船山区开善东路628号周.唐集资楼1层2号
17	国开支行	四川省遂宁市开发区明月路28号
18	川中大市场支行	四川省遂宁市开发区川中大市场物业1号楼01号
19	佳和北城支行	四川省遂宁市开发区遂州北路579号12栋1层8-9号
20	交易城支行	四川省遂宁市开发区川中商品批发市场（遂宁市物资交易城）
21	火车站支行	四川省遂宁市开发区明月西路北斗星城6幢第1层1-4号
22	仁里支行	四川省遂宁市船山区仁里镇广灵路1号
23	灵泉支行	四川省遂宁市船山区慈航路龙腾御锦10栋1层9-10号
24	河东支行	四川省遂宁市河东新区晨钟路349、351、353号
25	永兴支行	四川省遂宁市船山区永兴镇东兴街90号
26	河沙支行	四川省遂宁市船山区河沙镇栖凤街82号
27	永盛支行	四川省遂宁市船山区永兴镇二教寺村4社
28	桂花支行	四川省遂宁市船山区桂花镇正大街71号
29	凤台支行	四川省遂宁市船山区新桥镇凤台新凤下路39号
30	唐家支行	四川省遂宁市船山区唐家乡政府街6号
31	新华支行	四川省遂宁市船山区新华场镇新华上路9号
32	新桥支行	四川省遂宁市船山区新桥镇新凤下路88号
33	龙凤支行	四川省遂宁市船山区龙凤镇栖凤街8号
34	复桥支行	四川省遂宁市船山区复桥镇上街13号
35	老池支行	四川省遂宁市船山区老池乡交通街66号
36	三新支行	四川省遂宁市船山区老池乡三新场镇
37	安居支行	四川省遂宁市安居区柔刚办事处正东社区兴业路242-264号
38	琼江路支行	四川省遂宁市安居区琼江路96号
39	双林桥支行	四川省遂宁市安居区双林桥村5社华夏建博e栋第一层27、28、29、43、44、45号
40	柔刚支行	四川省遂宁市安居区安居镇中央休闲广场
41	聚贤支行	四川省遂宁市安居区聚贤乡文昌街1号
42	东禅支行	四川省遂宁市安居区东禅镇琼江下路128号
43	金马支行	四川省遂宁市安居区东禅镇琼江下路25号
44	分水支行	四川省遂宁市安居区分水镇正上街1号
45	凤凰路支行	四川省遂宁市安居区凤凰大道（北段）国贸广场009、011、013号
46	石洞支行	四川省遂宁市安居区石洞镇兴隆街头4号
47	兴旺支行	四川省遂宁市安居区分水镇兴旺场镇兴盛街
48	拦江支行	四川省遂宁市安居区拦江镇会元街1号
49	保石支行	四川省遂宁市安居区保石镇保石街237、239、241、243、245号
50	莲花支行	四川省遂宁市安居区拦江镇莲花街47号
51	水井支行	四川省遂宁市安居区保石镇水井场镇水井街79、81、83、85、87、89号
52	三家支行	四川省遂宁市安居区三家镇建设路下街24-30号
53	大安支行	四川省遂宁市安居大安乡政府上街14号
54	大坡支行	四川省遂宁市安居区三家镇大坡场镇新建街72号
55	太平支行	四川省遂宁市安居区三家镇太平新建街
56	玉丰支行	四川省遂宁市安居区玉丰镇玉环路15号
57	横山支行	四川省遂宁市安居区横山镇天灯街93号
58	常理支行	四川省遂宁市安居区常理镇常乐街105、107、109、111、113、115号
59	会龙支行	四川省遂宁市安居区会龙镇龙祥上街4号
60	云丰支行	四川省遂宁市安居区横山镇永水街26、28、30、32、34、36号
61	白马支行	四川省遂宁市安居区白马镇顺河街64号
62	步云支行	四川省遂宁市安居区步云乡紫薇街11号
63	观音支行	四川省遂宁市安居区观音乡正街5号
64	平宁支行	四川省遂宁市安居区白马镇平宁场镇兴隆街2号
65	中心支行	四川省遂宁市安居区中心镇顺河街
66	西眉支行	四川省遂宁市安居区西眉镇西黄街68号
67	富果支行	四川省遂宁市安居区西眉镇富果场镇
68	马家支行	四川省遂宁市安居区马家乡晚霞上街5-11号
69	磨溪支行	四川省遂宁市安居区磨溪镇南北街上段116号

第六节公司治理情况

6.1 总体情况

本行按照《公司法》、监管规定和本行《章程》要求，不断完善公司治理结构。一是公司治理架构健全，公司治理制度完备。建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的治理架构体系；董事会和监事会下设专门委员会，专门委员会根据授权和议事规则开展工作，协助董事会和监事会履行决策和监督职责。二是治理主体规范运作并能有效制衡。各治理主体严格按照本行《章程》和治理制度规范运作，积极承担治理职责。股东大会为最高权力机构，董事会为日常决策机构，监事会为本行的监督机构。

6.2 关于股东与股东大会

报告期末，本行持股比例5%（含）以上的股东4户，最大股东持股比例为8.67%，前10大股东持股比例合计为38.83%，股权结构较为均衡。本行主要股东包括遂宁市国有企业及农业、房地产等领域的优秀民营企业，主要股东均能关注和支持本行的经营发展。报告期内，召开了创立大会暨股东大会第一次会议，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》、本行《章程》和《股东大会议事规则》的规定，会议确保所有股东享有平等地位，保证股东特别是中小股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。四川鼎天律师事务所为股东大会进行见证，并出具法律意见书。会议审议通过了《章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会董事、监事会非职工监事选举办法》《选举第一届董事会董事》《选举第一届监事会非职工监事》等17项重大议案。

6.3 关于董事与董事会

6.3.1 董事会构成及工作情况

本行董事会现由13 名董事组成，其中执行董事4名，独立董事3名，股东董事6名。董事会成员构成能够兼顾不同利益主体，形成有效内部制衡，切实维护公司、股东及相关利益主体的合法利益。董事会成员包括企业家以及金融、法律等领域的专家，董事会成员熟悉金融环境，通晓金融法规，并具有丰富的管理经验以及较强的知识结构和尽职意识，充分保障了董事会的决策能力。本行董事均能按照履职要求出席股东大会和董事会会议，审议董事会议案，较好地保证了董事会的决策质量。报告期内，董事会共召开现场会议4次，主要审议通过年度财务决算报告、利润分配方案、财务预算方案、重大制度建立健全、信息披露报告等议案30项。同时，董事会定期听取了经营情况分析报告、战略执行评估报告和全面风险管理情况报告，积极在战略管理、风险管理、内审监督、高管绩效管理、资本管理、信息披露、投资者关系管理以及公司治理结构完善等方面发挥作用。

6.3.2 董事会专门委员会构成及工作情况

本行董事会下设董事会办公室、战略发展部及战略发展委员会、“三农”金融服务委员会、审计委员会、风险管理及关联交易控制委员会、提名及薪酬委员会等5个专门委员会。专门委员会委员由董事担任，其中：战略发展委员会的主任委员由董事长担任，“三农”金融服务委员会的主任委员由董事长担任，审计委员会、提名及薪酬委员会、风险管理及关联交易控制委员会的主任委员由独立董事担任。各专门委员会均能按照监管指引、本行《章程》和议事规则的要求规范运作，认真召开会议，对各自领域的专业问题进行研究，为董事会决策提供专业支持。报告期内，董事任职资格于11月30日核准，各专门委员会未召开相关会议且未审议相关议案。

6.3.3 独立董事履职情况

本行聘任独立董事3 名。本行按照《公司法》、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》等相关法规和规范性文件要求，在本行《章程》中明确制定独立董事任职条件和工作职责。报告期内，独立董事均能按本行《章程》、工作规则的要求认真履行职责，参与重大事项决策，对董事会审议事项发表客观公正的独立意见，并尤为关注资本补充、利润分配方案、关联交易、年度报告披露等议案。独立董事通过业务考察、座谈等形式积极与本行保持沟通联系，主动了解公司经营情况，密切关注股东和公司整体利益。独立董事作为“智囊团”，积极提出宝贵建议和意见，为董事会决策提供有力支持。报告期内，独立董事未有对本年度的董事会议议案和其他事项提出异议，3名独立董事均出席了所有的董事会议和股东大会，为本行工作时间均不低于15个工作日。

6.4 关于监事和监事会

6.4.1 监事会构成及工作情况

报告期内，本行监事会由6名监事组成，其中：职工监事3名、外部监事2名、股东监事1名。本行监事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》及监管规定。本行监事能够认真履行职责，通过出席股东大会和监事会，列席董事会和高级管理层会议等方式，对公司的财务状况、重大授信、内控合规、风险控制、内部审计等情况进行检查和监督，对公司董事、高级管理人员履职尽责、合法合规情况进行检查和监督。报告期内，监事会共召开4次现场会议，对9项重大议案进行审议，并在履职尽职监督评价、内控和风险管理等方面积极发挥作用。

6.4.2 监事会专门委员会构成及工作情况

监事会下设监事会办公室及提名委员会、监督委员会、内控评审委员会，直接对监事会负责。提名委员会及内控评审委员会的主任委员由外部监事担任，监督委员会的主任委员由监事长担任。专门委员会能按照监管指引、本行《章程》和议事规则的要求召开会议，履行职责。报告期内，各专门委员会未召开相关会议且未审议相关议案。

6.4.3 外部监事履职情况

本行聘任外部监事2名。报告期内，外部监事独立行使监督权，尤其注重对财务、风险、内控等关键点的监督，有效增强了监事会的客观性和独立性。

6.4.4 开展履职尽职监督评价

报告期内，监事会开展了对董事会、高级管理层及其成员的履职尽职监督工作，对其履行诚信勤勉尽责义务的情况进行监督，并对董、监事会成员履职情况进行了评价。

6.5 关于经营决策体系

股东大会是本行的最高权力机构；董事会是本行的决策机构，负责公司重大经营事项的决策；监事会是本行的监督机构，负责对财务、风险、内控和董事会及高级管理层的履职情况进行监督；高级管理层是本行的执行机构，依法组织开展各项经营管理活动。本行实行一级法人体制，各分支机构均为非独立法人单位，其经营管理活动根据总行授权进行，并对总行负责。本行为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力，无控股股东及实际控制人。

6.6 关于信息披露与透明度

本行制定了较为完善的信息披露制度，并指定董事会秘书负责办理信息披露事务。本行能够按照相关法律法规、银行监管规定和本行信息披露制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东及利益相关者有平等的机会获得信息。报告期内，本行按要求编制了《2015年年度报告》，向人行遂宁市中心支行和遂宁银监分局报送了年度报告，同时，在本行董事会办公室置备了年度报告，有效确保股东及相关利益人能及时获取相关信息。

第七节董事会报告

7.1 报告期内组织架构及成员情况

报告期内，本行董事会下设5个专门委员会。2016年5月6日，经本行创立大会暨股东大会第一次会议选举产生了13名董事，其中：执行董事4名，独立董事3名，股东董事6名。

7.2 报告期内经营情况及成果

7.2.1 截至2016年末，本行注册资本5.65亿元，股东2279户;设立69个分支机构、518名在岗员工。资产总额161.89亿元,负债总额148.74亿元，所有者权益13.15亿元。各项存款余额120.41亿元，各项贷款余额80.98亿元，分别较上年增加21.4亿元、19.49亿元。实现税前利润2.22亿元，同比下降0.18亿元，降幅7.45%。成本收入比41.75%，同比上升3.49个百分点。不良贷款2.17亿元，占比2.68%，分别较上年下降0.17亿元、0.58个百分点。贷款损失准备4.01亿元，较上年增加0.83亿元。贷款损失准备充足率184.89%，较上年下降18.06个百分点；拨备覆盖率184.63%，资本充足率14.35%，分别较上年上升26.13和2.12个百分点。

7.2.2 在省联社年终考核中，在省联社设立和表彰的6个十佳先进项目中，获得目标考核、人均创利、贷款营销、风险管理等4项“先进单位”荣誉。

7.2.3 本行创新提出“小散强，精特优”的经营理念；创新实施总行-一级支行-网点支行三级管理模式。

7.2.4 加大合规文化培育力度。通过培训教育，增强全员的合规意识，要求时时合规，处处合规，把“合规”要求挺在各项工作的前面，树立起“不愿违”的合规意识。

7.2.5 强化实体支持，倾力支持地方经济发展。围绕中心，服务大局。全年新增贷款重点围绕我市“六大产业”“532工程” 蓬船灌区、棚户区改造等重大项目、民生项目，积极支持本市绿色产业、农业产业化和各大园区建设，积极做好精准扶贫工作，发挥金融对实体经济的支撑作用。

7.3 报告期内董事会会议情况

报告期内，董事会按照相关法律、法规及本行章程，认真履行董事会各项职能和职责。全年共召开4次现场会议，审议通过30项议案。

7.3.1 2016年5月6日，召开了第一届董事会第一次会议。会议审议通过了《董事会董事长选举办法（草案）》《选举董事长》《聘任行长》等20项议案。

7.3.2 2016年6月20日，召开了第一届董事会第二次会议。会议审议通过了《免去李季同志遂宁农村商业银行股份有限公司风险合规部负责人职务》《提名张炜同志为遂宁农村商业银行股份有限公司风险合规部负责人》等2项议案。

7.3.3 2016年10月13日，召开了第一届董事会第三次会议。会议审议通过了《成都峰海农业开发有限公司转让股权》《成都神农汇农业开发有限公司转让股权》等4项议案。

7.3.4 2016年12月28日，召开了第一届董事会第四次会议。会议审议通过了《未来3-5年线下物理网点建设规划》等4项议案。

7.4 2017年度业务发展计划

全年各项存款净增18亿元，各项贷款净增12亿元，实现拨备前利润3亿元，不良贷款占比控制在3%以内。

第八节监事会报告

报告期内，监事会严格按照《公司法》、本行《章程》和有关法律法规的规定，本着对本行和股东负责的态度，对业务经营、财务收支、人力管理及制度的落实情况进行了有效的监督检查，认真履行了监事会的职责。

8.1 报告期内监事会会议情况

报告期内，监事会按照相关法律、法规及本行《章程》，认真履行监事会各项职能和职责。全年共召开4次现场会议，审议通过9项议案。

8.1.1 2016年5月6日，召开了第一届监事会第一次会议。会议审议通过了《监事长选举办法》《选举监事长》等4项议案。

8.1.2 2016年10月13日，召开了第一届监事会第二次会议。会议审议通过了1项议案。

8.1.3 2016年12月28日，召开了第一届监事会第三次会议。会议审议通过了《未来3-5年线下物理网点建设规划》等3项议案。

8.1.4 2016年12月31日，召开了第一届监事会第四次会议。会议审议通过了1项议案。

8.2 对报告期内董事会及高级管理层工作评价

监事会认为，报告期内，本行董事会的决策程序和决策事项，均能严格遵循《公司法》及本行《章程》的有关规定。各位董事能够按照有关规定认真履行职责，未发现董事在执行职务、行使职权时有违反法律法规、本行《章程》及有损本行和股东利益的行为。同时，高级管理层能够认真执行股东大会和董事会的决定，切实履行职责，组织、指导和督促改革转型，加快发展，强化管理，不断提升经营管理服务水平。

8.3 2017年度工作要点

紧紧围绕本行2017年改革发展战略、业务经营举措，加强风险监管，加强不良贷款清收处置的监督检查，加强对重大经营管理活动的审计监督。一是进一步督促法人治理结构规范进行。二是结合本行具体情况，指导审计部门开展专项审计工作。三是对不良贷款清收处置进行专项监督检查。四是根据本行《章程》，组织开展对董事会、高级管理层及其成员的履职评价工作。五是加强监事会自身建设，全面提升能力素质。

第九节风险管理情况

9.1 风险监管指标

项目	标准（%）	实际指标（%）
资本充足率	≥10.5	14.35
核心资本充足率	≥6	13.25
单一集团客户授信集中度	≤15	4.91
单一客户贷款集中度	≤10	4.91
不良贷款率	≤5	2.68
拨备覆盖率	≥150	184.63

9.2 最大10户贷款客户情况

序号	贷款企业名称	期末贷款余额（万元）	形态
1	四川瑞泽地产集团有限责任公司	7,000.00	正常
2	四川名红车辆制造有限公司	6,195.00	正常
3	四川安然防腐绝热有限公司	4,900.00	正常
4	四川德诚鑫业投资有限责任公司	4,900.00	正常
5	遂宁健坤喜盈门建材有限公司	4,900.00	正常
6	遂宁市健坤华翔房地产开发有限公司	4,900.00	正常
7	遂宁市英创力电子科技有限公司	4,900.00	正常
8	四川绿然科技集团有限责任公司	4,850.00	正常
9	四川繁荣建设工程有限公司	4,800.00	正常
10	四川君宏房地产开发有限公司	4,800.00	正常

9.3 信贷资产分类

类别	期初余额（万元）	期末余额（万元）
正常类	575,369.18	753,704.35
关注类	19,474.47	34,342.64
次级类	18,621.84	12,771.35
可疑类	1,423.56	8,566.11
损失类	0	371.16
合计	614,889.05	809,755.61

9.4 各类风险管理状况

2016年，本行坚持“业务发展，风险优先”、“提质增效，强基固本”等审慎经营政策，持续实施全面风险管理内控措施，按照农改商的组织架构和内控管理要求，设立集“三会一层”、风险管理委员会、风险合规部、内审部门为一体的内控管理组织架构，并全面实施“三道防线”整固工程、资产质量管控工程、信贷强基工程等重点工作，不断强化信用风险、操作风险、流动性风险、道德风险等重点风险防控能力，进一步切实有效扎紧风险关口。至年末，全行不良贷款余额2.17亿元，不良占比2.68%，监管评级3A级，整体资产质量在全省农信系统106家法人机构中名列前三名；相继建立并实施“六级连环监督”检查、连坐问责、逐级惩处、违制违规问题公示移交等内控管理机制，实时梳理各条线内控管理制度150余项，修订82项，新制定47项，风险管理体系有力强化，员工队伍合规意识显著提升，全年未发生一件风险事件或刑事案件事故，无负面舆情报道，继续保持了“双零”的安全经营目标。

9.5.1 信用风险状况

2016年年末，全行贷款规模80.98亿元，其中正常类贷款75.37亿元，关注类贷款3.4亿元，不良贷款2.17亿元，不良占比2.68%，信贷资产质量总体可控。当前信用风险主要集中表现在：中长期贷款70.89亿元，较年初增幅35.38%，增幅明显；短期贷款10.08亿元，较年初增幅20.86%，贷款结构需进一步优化；不良贷款余额仍过亿元，基数较大，关注类贷款较年初增加1.49亿元，不良反弹压力仍大。针对上述信用风险情况，重点采取管理和控制措施为：严格执行贷款“三查”制度，加强贷款风险监测；上线不良监测系统，严防新增不良；开展不良清收处置攻坚战，强力压降不良；认真分析关注行业政策和经济变化，严把贷款准入关，信贷资金倾向“三农”、小微实体经济，不断优化信贷业务结构，严控新增信贷资产风险；严格信贷权限管理，对支行、公司部、小微、个金部设置信贷审批权限弹性管理；对企业类贷款客户实行名单式管理，限额管理房地产贷款、政府融资平台贷款；加大风险排查力度，不间断针对重点信贷业务开展风险排查等多种措施。全年通过贷款重组成功收回贷款0.8亿元、清收处置诉前贷款46户，金额715万元、依法诉讼清收0.6亿元、借助司法之力处置收回不良贷款0.2亿元；实现总收入8.46亿元，其中利息收入5.66亿元，占总收入的66.91%，同比减幅9.09%。

9.5.2 操作风险状况

员工合规意识不断增强，依法依规依章办事的主动性和自觉性明显增加，全行未发生重大操作风险事件或事故，操作风险总体可控。采取的主要管理政策和措施包括不限于：加强员工合规意识教育、警示教育；定期不定期开展业务制度、流程及风险防控等知识培训；结合风险管理需求，对信贷、资金、柜面、电子银行等操作风险易发领域、环节加强风险排查频率和力度；定期结合业务风控需求和制度执行效果，实时进行制度“立废改”工作；结合操作风险管理工作需求，按照商业银行风险管理办法，对操作风险内控管理体系完善，如，建立“前中后台”三道防线，从业务操作、制度执行、岗位监督、后台监测、定期抽查等环节加强操作风险管控，操作风险管理体系、架构进一步完善。总体上看，全行操作风险管理工作积极、主动、有效。

9.5.3 市场风险状况

市场风险压力主要来自利率风险，2016年制定贷款利率定价管理办法，建立有效的贷款利率定价机制，在贷款业务开办中，通过实行差异化的贷款利率定价方法，增强了同业竞争能力，从而减轻利率市场化下的贷款业务的冲击压力，在一定程度有力转变被动地位；计划财务部、金融市场部定期分析研判市场中长期利率走势，在严格执行监管准入规定的基础上，合理制定资金运用规划，积极探索多种资金运用渠道，主动降低市场风险影响和冲击力度。

9.5.4 流动性风险状况

积极主动管理资产，在资金使用上做到规划先行，通过吸收客户存款，包括企业、零售及同业存款，增加资金来源的稳定性；不断调整和丰富资产、负债期限结构，进一步增加居民储蓄存款、发行理财产品，分散客户存款资金；定期进行压力测试，根据市场利率行情调整富余资金在信贷市场、债券市场之间运用比例等措施，合理、前瞻性地做好流动性风险监测和管理等措施，主动积极减轻全行流动性风险压力。2016年末，全行资本充足率14.42%，存贷比为67.25%，可用资金余额54.66亿元，现金余额1.28亿元，存放中央银行款13.34亿元，超额存款准备金8.88亿元，资金可用余额和备付金较为充足。

9.5.5 声誉风险管理状况

主要通过加强内部员工管理，信息披露、加强舆情监测和处置、增强社会宣传等措施，加强声誉风险管理，2016年未出现一例声誉风险事件。

第十节重要事项

10.1 重大诉讼、仲裁事项

报告期末，本行作为原告尚未了结的诉讼贷款375笔，涉案本金合计人民币9,703.36万元；本行作为被告尚未了结的诉讼0笔，涉案金额合计人民币0元。

10.2 重大关联交易事项

报告期末与持有本行5%（含）以上的股份的股东的关联交易余额。

关联方名称	贷款余额（万元）	存款余额（万元）
1.1遂宁市城市公共交通有限责任公司	0	173.10
1.2遂宁水务投资有限责任公司	0	1.78
2.1双发集团有限公司	0	32.90
2.2四川双发大酒店有限公司	3,700.00	3.80
3.遂宁市泽宁农业开发有限公司	0	0
4.四川荣华化工有限公司	0	0.03

10.3 重大合同及履行情况

报告期内，本行无重大担保事项，无需要说明的承诺事项。

10.4 重要资产转让及其出售

报告期内，本行无重要资产转让及其出售。

10.5 报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。

第十一节会计报表

11.1 审计意见

四川中衡会计师事务所认为，本行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了期末余额的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。

11.2 财务报表

除特别注明外，金额单位均为人民币元。

资产负债表
单位名称：遂宁农村商业银行股份有限公司	2016年12月31日	单位：元

法定代表人：徐兴明主管会计工作负责人：田时华会计机构负责人：田时华

资产	行次	期初余额	期末余额
资产：
现金及存放中央银行款项	1	1,222,132,177.90	1,462,512,890.21
贵金属	2
存放联行款项	3
存放同业款项	4	35,289,804.19	926,557,151.40
拆出资金	5	-21,377,382.36	176,192,213.12
交易性金融资产	6		31,015,296.25
衍生金融资产	7
买入返售金融资产	8	2,186,547,515.35	51,118,580.82
应收款项类金融资产	9
应收利息	10	46,705,259.76	73,085,025.02
应收股利	11
其他应收款	12	359,637,822.26	66,030,658.73
发放贷款和垫款	13	5,831,168,018.38	7,696,742,967.74
可供出售金融资产	14		300,000.00
持有至到期投资	15	2,098,205,617.76	5,489,919,394.97
长期股权投资	16	300,000.00
投资性房地产	17
固定资产	18	120,901,290.99	133,011,647.76
在建工程	19	72,199,892.17	56,453,847.47
固定资产清理	20
无形资产	21	275,959.00	275,959.00
长期待摊费用	22	24,130,807.63	15,263,257.13
抵债资产	23	11,169,245.74	10,614,545.74
递延所得税资产	24
待处理财产损溢	25
其他资产	26
	27
	28
资产总计	29	11,987,286,028.77	16,189,093,435.36
负债及所有者权益	行次	期初余额	期末余额
负债：
向中央银行借款	30	200,000,000.00	910,000,000.00
联行存放款项	31	19,875.30	25,464.27
同业及其他金融机构存放款	32
拆入资金	33		180,000,000.00
交易性金融负债	34
衍生金融负债	35
卖出回购金融资产款	36		1,278,728,976.84
吸收存款	37	9,900,843,659.89	12,040,899,243.49
应付职工薪酬	38	15,311,133.08	35,175,405.03
应交税费	39	10,879,908.27	23,082,919.10
应付利息	40	250,059,948.32	250,915,242.09
应付股利	41	42,008.69	10,850,737.88
其他应付款	42	785,590,765.18	36,305,990.13
预计负债	43
应付债券	44		49,769,541.94
递延所得税负债	45
其他负债	46	20,481,585.08	58,075,271.99
负债总计	47	11,183,228,883.81	14,873,828,792.76
所有者权益：	48
实收资本（股本）	49	219,098,916.00	565,000,000.00
其中：法人股股本	50	131,836,785.00	287,957,992.00
自然人股股本	51	87,262,131.00	277,042,008.00
资本公积	52	49,287,987.37	243,713,829.08
减：库存股	53
盈余公积	54	120,033,937.49	119,568,185.63
一般风险准备	55	180,605,539.63	194,564,105.75
未分配利润	56	235,030,764.47	192,418,522.14
所有者权益合计	57	804,057,144.96	1,315,264,642.60
负债及所有者权益总计	58	11,987,286,028.77	16,189,093,435.36

利润表
	项目	行次	上期数	本期数
	一、营业收入	1	616,765,044.67	583,471,764.39
	（一）利息净收入	2	452,919,646.07	433,631,293.62
	利息收入	3	709,459,006.31	691,610,992.15
	利息支出	4	256,539,360.24	257,979,698.53
	（二）手续费及佣金净收入	5	9,040,732.28	14,866,669.36
	手续费及佣金收入	6	10,375,737.58	16,489,543.98
	手续费及佣金支出	7	1,335,005.30	1,622,874.62
	（三）投资收益（损失以“-”号填列）	8	153,917,089.31	134,359,008.80
	其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9
	（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	10	438,467.01
	（五）汇兑收益（损失以“-”号填列）	11
	（六）其他业务收入	12	449,110.00	614,792.61
	二、营业支出	13	376,478,518.70	351,507,748.52
	（一）营业税金及附加	14	23,761,173.38	7,902,137.85
	（二）业务及管理费	15	235,946,548.32	243,605,610.67
	（三）资产减值损失	16	116,770,797.00	100,000,000.00
	（四）其他业务成本	17
	三、营业利润（亏损以“-”号填列）	18	240,286,525.97	231,964,015.87
	加：营业外收入	19	1,746,613.15	2,598,495.80
	减：营业外支出	20	2,110,820.69	12,520,125.19
	四、利润总额（亏损以“-”号填列）	21	239,922,318.43	222,042,386.48
	减：所得税费用	22	77,853,249.08	77,431,935.34
	五、净利润（亏损以“-”号填列）	23	162,069,069.35	144,610,451.14
	归属于母公司所有者的净利润	24	162,069,069.35	144,610,451.14
	少数股东损益	25
	六、每股收益：	26
	（一）基本每股收益	27
	（二）稀释每股收益	28

现金流量表

项目	行次	上期金额	本期金额
一、经营活动产生的现金流量：	1
客户存款和同业存放款项净增加额	2	1,803,850,144.97	2,140,061,172.57
向中央银行借款净增加额	3	-20,000,000.00	710,000,000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	4		-17,569,595.48
收取利息、手续费及佣金的现金	5	699,663,452.14	681,720,770.87
收到其他与经营活动有关的现金	6	-348,713,245.87	-290,393,875.12
经营活动现金流入小计	7	2,134,800,351.24	3,223,818,472.84
客户贷款及垫款净增加额	8	843,787,246.11	1,865,574,949.36
存放中央银行和同业款项净增加额	9	-1,844,937,375.56	2,225,395,847.40
支付利息、手续费及佣金的现金	10	229,247,034.97	258,747,279.38
支付给职工以及为职工支付的现金	11	154,458,775.01	130,450,010.21
支付的各项税费	12	126,183,565.38	77,178,039.75
支付其他与经营活动有关的现金	13	-701,324,388.93	-489,050,508.64
经营活动现金流出小计	14	-1,192,585,143.02	4,068,295,617.46
经营活动产生的现金流量净额	15	3,327,385,494.26	-844,477,144.62
二、投资活动产生的现金流量：	16
收回投资收到的现金	17
取得投资收益收到的现金	18	153,917,089.31	134,359,008.80
收到其他与投资活动有关的现金	19	11,802,689.07	1,278,728,976.84
投资活动现金流入小计	20	165,719,778.38	1,413,087,985.64
投资支付的现金	21		3,391,713,777.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	22	47,766,461.95	20,168,937.79
支付其他与投资活动有关的现金	23	3,732,698,251.10	-1,701,036,814.97
投资活动现金流出小计	24	3,780,464,713.05	1,710,845,900.03
投资活动产生的现金流量净额	25	-3,614,744,934.67	-297,757,914.39
三、筹资活动产生的现金流量：	26
吸收投资收到的现金	27
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	28
发行债券收到的现金	29	-437,564.67	49,769,541.94
收到其他与筹资活动有关的现金	30
筹资活动现金流入小计	31	-437,564.67	49,769,541.94
偿还债务支付的现金	32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	33	2,843,777.67	-10,808,729.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	34
支付其他与筹资活动有关的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	2,843,777.67	-10,808,729.19
筹资活动产生的现金流量净额	37	-3,281,342.34	60,578,271.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	38
五、现金及现金等价物净增加额	39	-290,640,782.75	-1,081,656,787.88
加：年初现金及现金等价物余额	40	1,500,681,960.65	1,210,041,177.90
六、期末现金及现金等价物余额	41	1,210,041,177.90	128,384,390.02

所有者权益变动表

项目	行次	2015 年金额
		归属于母公司所有者权益								所有者权益合计
		实收资本（或股本）	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	所有者权益合计
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	11
一、上年年末余额	1	219,098,916.00	9,026,415.73		104,425,852.41	153,715,307.89	154,280,771.30			640,547,263.33
加：会计政策变更	2
前期差错更正	3						-6,156,506.93			-6,156,506.93
二、本年年初余额	4	219,098,916.00	9,026,415.73		104,425,852.41	153,715,307.89	148,124,264.37			634,390,756.40
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)	5		40,261,571.64		15,608,085.08	26,890,231.74	86,906,500.10	-	-	169,666,388.56
（一）净利润	6						162,069,069.35			162,069,069.35
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	7		40,261,571.64		445,515.83	-33,109,768.26		-	-	7,597,319.21
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	8
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	9
3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响	10
4.其他	11		40,261,571.64		445,515.83	-33,109,768.26				7,597,319.21
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计	12
（三）所有者投入和减少资本	13						-	-	-
1.所有者投入资本	14
2.股份支付计入所有者权益的金额	15
3.其他	16
（四）利润分配	17				15,162,569.25	60,000,000.00	-75,162,569.25	-	-
1.提取盈余公积	18				15,162,569.25		-15,162,569.25
2.提取一般风险准备（金融企业填报）	21					60,000,000.00	-60,000,000.00
3.对所有者（或股东）的分配	22
4.其他	23
（五）所有者权益内部结转	24						-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	25
2.盈余公积转增资本（或股本）	26
3.盈余公积弥补亏损	27
4.其他	28
四、本年年末余额	29	219,098,916.00	49,287,987.37		120,033,937.49	180,605,539.63	235,030,764.47	-	-	804,057,144.96
栏次		2016 年金额
一、上年年末余额		归属于母公司所有者权益								所有者权益合计
加：会计政策变更		实收资本（或股本）	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	所有者权益合计
前期差错更正		12	13	14	15	16	17	18	19	22
二、本年年初余额		219,098,916.00	49,287,987.37		120,033,937.49	180,605,539.63	235,030,764.47			804,057,144.96
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		219,098,916.00	49,287,987.37		120,033,937.49	180,605,539.63	235,030,764.47			804,057,144.96
1.可供出售金融资产公允价值变动净额		345,901,084.00	194,425,841.71		-465,751.86	13,958,566.12	-42,612,242.33			511,207,497.64
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响							144,610,451.14			144,610,451.14
3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响			194,425,841.71				-5,024,789.93			189,401,051.78
4.其他
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本			194,425,841.71				-5,024,789.93			189,401,051.78
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他		190,000,000.00								190,000,000.00
（四）利润分配		190,000,000.00								190,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备（金融企业填报）
3.对所有者（或股东）的分配		155,901,084.00			-465,751.86	13,958,566.12	-182,197,903.54			-12,804,005.28
4.其他					13,958,566.12		-13,958,566.12
（五）所有者权益内部结转						13,958,566.12	-13,958,566.12
1.资本公积转增资本（或股本）		155,901,084.00			-14,424,317.98		-154,280,771.30			-12,804,005.28
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额		565,000,000.00	243,713,829.08		119,568,185.63	194,564,105.75	192,418,522.14			1,315,264,642.60

第十二节会计报表附注

除特别注明外，金额单位均为人民币元。

12.1 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其他规定，在此基础上编制财务报表。

12.2 主要会计政策、会计估计说明

12.2.1遵循企业会计准则的声明

本行编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本行的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。

12.2.2 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

12.2.3 记账本位币

本行记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。

12.2.4 现金及现金等价物

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

12.2.5 买入返售及卖出回购业务

买入返售金融资产为按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金。按买入返售金融资产以摊余成本计价，即以其成本加上于资产负债表日计提的利息入账。购买这些金融资产的成本在报表中列为资产。贷款未偿清之前，负责登记该类金融资产的证券登记结算机构不允许出售或转让这些资产；当对方违约没有归还贷款时，本公司有权留置证券登记结算机构所登记的相关金融资产。

卖出回购金融资产款为按照回购协议先卖出在按固定价格买入的票据、证券、贷款等金融资产所融入的资金。卖出回购金融资产款以摊余成本计价，即以成本加上资产负债表日已计提的利息列示。本公司对卖出回购金融资产进行实质控制，因此在资产负债表上列示。

12.2.6固定资产的计价和折旧

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。本行于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整

12.2.7无形资产计价及摊销政策

无形资产一般按取得时的实际成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。无形资产使用寿命及摊销方面，本行于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用年限平均法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

12.2.8所得税、递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后得出。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

12.3 主要会计政策、会计估计的变更

12.3.1 主要会计政策的变更

本行已执行下列新的及修订的企业会计准则：《企业会计准则——基本准则》（修订）;《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）;《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）;《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）;《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）;《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）《企业会计准则第39号——公允价值计量》;《企业会计准则第40号——合营安排》;《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。本报告期公司除上述的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。

12.3.2 本报告期无重要会计估计变更。

12.4资产负债表日后事项

本公司已于2016年5月6日在创立大会暨股东大会第一次会议上通过了《遂宁市遂州农村信用合作联社2015年度利润分配方案的决议》（[2016]第14号），本公司向股东分配2015年度股金红利56,500,000.00万元，其中：企业法人股东股金红利的10%用于现金分红,其余90%用于转增股本；自然人股东股金红利的10%用于现金分红（用于代扣代缴个人所得税），其余90%用于转增股本。同时，按持股月次享有分红，并按规定变更注册资本。

本公司已于2017年1月19日向中国银行业监督管理委员会遂宁监管分局申请变更注册资本，并于2017年2月10日取得中国银行业监督管理委员会遂宁监管分局《关于同意遂宁农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》（遂银监复[2017]2号）文件。

因本公司2016年正处于股份制改革期，导致变更注册资本申报工作滞后，公司2016年账面股本金仍为565,000,000.00元，未能变更为2015年度股金分红转增股本后的股本金余额602,079,063.00元，若按账面股本金余额作为2016年度股金分红的基数，将影响股东的利益。2017年3月2日，本公司党委会对2016年度股金分红事项形成决议，决议主要内容为:根据实质重于形式的原则，本公司2016年度股金分红，以2015年度股金分红转增股本后的股本金余额602,079,063.00元作为基数，实施2016年度股金分红。

12.5 财务报表重要项目注释

1.现金及存放中央银行款项

项目	期初余额	期末余额
库存现金	137,968,749.64	128,384,390.02
存放中央银行款项	1,084,163,428.26	1,334,128,500.19
其中：准备金存款	1,072,072,428.26	1,326,775,500.19
存放中央银行财政性存款	12,091,000.00	7,353,000.00
合计	1,222,132,177.90	1,462,512,890.21

2.存放同业款项

项目	期末余额	年初余额
境内同业
—银行	38,319,426.31	929,586,773.52
—其他金融机构
小计	38,319,426.31	929,586,773.52
境外同业
—银行
—其他金融机构
小计
合计	38,319,426.31	929,586,773.52
减：减值准备	3,029,622.12	3,029,622.12
账面价值	35,289,804.19	926,557,151.40

3.拆出资金

项目	期末余额	年初余额
拆放境内银行
—银行	23,622,617.64	221,192,213.12
—其他金融机构
小计	23,622,617.64	221,192,213.12
拆放境外银行
—银行
—其他金融机构
小计
合计	23,622,617.64	221,192,213.12
减：减值准备	45,000,000.00	45,000,000.00
账面价值	-21,377,382.36	176,192,213.12

4.交易性金融资产

项目	期初余额	期末余额
自营个人理财投资成本		31,012,000.00
自营理财托管投资款项		3,296.25
合计		31,015,296.25

5.发放贷款和垫款

（1）发放贷款和垫款按风险分类分布情况的披露如下：

项目	期末余额	备注
正常类贷款	7,537,043,605.61
关注类贷款	343,426,382.03
次级类贷款	127,713,379.33
可疑类贷款	85,661,142.59
损失类贷款	3,711,642.50
贷款和垫款总额	8,097,556,152.06
减：贷款损失准备	400,813,184.32
—单项计提数
—组合计提数	400,813,184.32
贷款损失准备	400,813,184.32
贷款和垫款账面价值	7,696,742,967.74

（2）按贷款性质披露如下：

项目	年初余额	期末余额
农户贷款	4,061,181,738.44	4,669,749,816.60
农村经济组织贷款	19,000,000.00	36,500,000.00
农村企业贷款	1,406,988,006.99	2,265,939,029.58
非农贷款	583,567,388.65	1,125,367,305.88
贴现	78,153,399.98
小计	6,148,890,534.06	8,097,556,152.06
减：贷款损失准备	317,722,515.68	400,813,184.32
合计	5,831,168,018.38	7,696,742,967.74

（3)贷款损失准备披露如下：

项目	本年期末	备注
年初余额	317,722,515.68
本年计提	104,426,131.05
本年转入
本年转回
本年核销及其他	21,335,462.41
年末余额	400,813,184.32

6.应收利息

项目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
应收存放款项利息	42,676.64	19,022,322.61	16,756,200.60	2,308,798.65
应收拆放款项利息		6,045,745.80	4,400,745.80	1,645,000.00
应收贷款和垫款利息	6,289,508.63	549,343,932.98	547,409,982.32	8,223,459.29
应收买入返售资产利息	1,038,016.29	23,883,390.61	24,798,850.86	122,556.04
应收债券利息	39,335,058.20	122,966,742.89	101,612,367.45	60,689,433.64
应收金融衍生品利息
应收其他利息			3,967,693.31	95,777.40
合计			698,945,840.34	73,085,025.02

7.向中央银行借款

项目	年初余额	期末余额
中央银行借款		600,000,000.00
支农再贷款	200,000,000.00	310,000,000.00
合计	200,000,000.00	910,000,000.00

8.拆入资金

项目	期末余额	年初余额
境内银行拆入
—银行		180,000,000.00
—其他金融机构
小计		180,000,000.00
拆放境外银行
—银行
—其他金融机构
小计
合计		180,000,000.00

9.卖出回购金融资产款

项目	年初余额	期末余额
卖出回购债券款		1,095,528,976.84
卖出回购同业存单款		183,200,000.00
合计		1,278,728,976.84

10.吸收存款

项目	年初余额	期末余额
单位活期存款	802,642,600.03	1,211,236,922.22
个人活期存款	259,988,372.39	281,301,116.34
单位定期存款	21,813,034.54	220,939,797.23
个人定期存款	7,607,266,363.13	8,891,916,340.79
银行卡存款	1,146,359,240.52	1,365,421,737.16
财政性存款	12,855,625.65	15,688,027.04
应解汇款	23,228,192.73	665,899.94
保证金存款	26,690,230.90	22,729,402.77
个人理财资金存款成本		31,000,000.00
合计	9,900,843,659.89	12,040,899,243.49

11.应付利息

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
拆入款项应付利息		3,841,961.10	3,581,961.10	260,000.00
应付吸收存款利息	250,053,833.09	216,864,433.68	216,724,571.33	250,193,695.44
卖出回购金融资产应付利息		25,490,048.94	25,028,502.29	461,546.65
应付其他利息(向中央银行借款利息)	6,115.23	105,408.69	111,523.92
合计	250,059,948.32	246,301,852.41	245,446,558.64	250,915,242.09

12.投资收益

项目	年初余额	期末余额
持有至到期国债投资	30,006,277.56	31,960,719.89
持有至到期金融债券投资	735,538,662.61	1,554,808,550.83
持有至到期企业债券投资	252,977,027.10	252,451,268.51
持有至到期其他债券投资	684,937,981.64	1,062,690,410.82
持有至到期同业存单投资	394,745,668.85	2,288,008,444.92

第十三节财务情况说明书

13.1 公司的基本情况

13.1.1 公司简介

本行系在原遂宁市遂州农村信用合作联社的基础上改制组建而成，由省联社遂宁办事处并入的农村商业银行。于2016年11月经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准同意开业《关于同意遂宁农村商业银行股份有限公司开业的批复》（川银监复〔2016〕425号）, 2016年12月取得遂宁市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（三证合一）并正式营业。遂宁农村商业银行股份有限公司设立之日起，原遂宁市遂州农村信用合作联社的债权债务由遂宁农村商业银行股份有限公司承继。本行金融许可证机构编码为B1470H351090001；统一社会信用代码为915109032062509024；注册地址：四川省遂宁市遂州中路1063号；法定代表人：徐兴明；注册资本：伍亿陆仟伍佰万元人民币。

13.1.2 主营业务和提供的服务

截至2016年末，本行主要经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡（借记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

13.2 未分配利润

项目	2016年度	2015年度
年初余额	235,030,764.47	158,567,641.26
以前年度损益调整	-5,024,789.93	-10,443,376.89
本年净利润	144,610,451.14	162,069,069.25
减：提取法定盈余公积	13,958,566.12	15,162,569.25
提取任意盈余公积
提取一般风险准备	13,958,566.12	60,000,000.00
支付股利	154,280,771.30
本期年末余额	192,418,522.14	235,030,764.47